2026년 금투세(금융투자소득세) 도입으로 ISA 계좌가 재테크 필수 아이템으로 떠올랐습니다. ISA 내 수익은 금투세 대상에서 제외되는 등 절세 혜택이 강력합니다. 이 글에서는 ISA 계좌의 기본부터 활용 팁까지 총정리하겠습니다.
ISA 계좌 뜻과 종류 총정리
ISA 계좌는 '개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)'의 약자로, 하나의 계좌에 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식, ELS 등 다양한 금융상품을 담아 통합 관리할 수 있는 절세 통장입니다. 2016년 도입된 이 상품은 투자 수익에 대한 세금을 최소화합니다.
ISA 계좌 가입자 종류
- 일반형: 19세 이상 국내 거주자(소득 무관), 근로소득자라면 15세 이상 가능.
- 서민형: 연봉 5,000만 원 이하(종합소득 3,800만 원 이하) 근로자 또는 사업자.
- 농어민형: 종합소득 3,800만 원 이하 농어민.
ISA 계좌 운용 유형
- 신탁형: 금융사에 매매를 신탁, 개인이 직접 운용(예금·펀드·ETF 등).
- 일임형: 금융사에 투자 일임, 모델 포트폴리오 제시.
- 중개형: 국내 상장 주식 직접 투자 가능(예금 편입 불가, 2021년 신규).
가입 시 하나의 유형만 선택하며, 나중에 변경 가능합니다.
ISA 계좌 장점과 비과세 한도
ISA 계좌의 최대 매력은 세제 혜택입니다. 투자 수익과 손실을 통산해 순이익에만 세금을 부과하며, 비과세 한도가 적용됩니다.
- 비과세 한도: 일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원까지 비과세. 초과분은 9.9% 저율 분리과세(지방세 포함, 일반 세율 15.4% 대비 유리). (2026년 개편안 추진 중 상향 가능성 있음)
- 손익 통산: 수익과 손실 상쇄 가능.
- 기타 장점: 중도 인출 자유(원금 범위 내), 만기 후 IRP 이체 시 세액공제.
세금 혜택 시뮬레이션 예시
수익 500만 원 발생 시:
- 일반 계좌: 500만 원 × 15.4% ≈ 77만 원 세금.
- ISA(일반형): 200만 원 비과세 + 300만 원 × 9.9% ≈ 29.7만 원 세금 (절감 약 47.3만 원).
ISA 계좌 단점과 주의점
- 의무 기간: 3년 유지 필수, 중도 해지 시 혜택 상실 및 세금 추징.
- 투자 제한: 해외 주식 직접 불가(국내 ETF 가능).
- 수수료 부담: 유형별 발생.
리스크 관리 팁
- 포트폴리오 다각화: 주식 40%, 채권 30%, 예금 30%.
- 정기 리밸런싱.
ISA 계좌 개설, 은행 vs 증권사 어디서?
비대면 앱으로 쉽게 진행하세요.
개설 체크리스트
- 앱 설치 및 본인 인증.
- 투자 성향 분석.
- 가입 유형 선택.
- 소득 증빙(서민형 시).
은행 vs 증권사 비교 표
| 항목 | 은행 (e.g., KB국민은행) | 증권사 (e.g., KB증권) |
|---|---|---|
| 혜택 | 안정적 예금 중심 | 주식·ETF 투자 유리 |
| 수수료 | 연 0.1~0.3% | 연 0.3~0.8% (일임형) |
| 추천 대상 | 초보자 | 적극 투자자 |
추천 증권사:
삼성증권,
이벤트 확인 필수
ISA 계좌 납입·투자 전략
납입 한도: 연 2,000만 원, 총 1억 원(미납분 이월 가능).
- 초보자 전략: 예금·ETF 중심.
- 고수익 전략: 중개형 국내 주식.
ISA 계좌 만기 시 유의점과 해지 방법
만기: 3년. 만기 후 IRP 이체 추천.
ISA vs 다른 절세 계좌 비교
| 항목 | ISA 계좌 | IRP | 연금저축펀드 |
|---|---|---|---|
| 세제 혜택 | 비과세 200/400만 원 + 9.9% | 세액공제(연 700만 원) | 세액공제(연 400만 원) |
| 만기 | 3년 | 55세 이후 | 5년 이상 |
| 투자 범위 | 주식·펀드·ETF | 펀드·ETF | 펀드 중심 |
ISA 계좌 자주 묻는 질문 10선
- 가입 대상은? 19세 이상 국내 거주자.
- 중도 해지 시? 혜택 상실, 15.4% 추징.
- 금투세 영향은? ISA 내 수익 제외 (현재 기준).
- 해외 주식 가능? 직접 불가, ETF 간접 가능.
- IRP 중복? 가능.
- 납입 한도 초과? 불가, 이월 활용.
- 수수료? 유형별 0.1~0.8%.
- 만기 연장? 가능.
- 세금 계산? 순이익 기준.
- 추천 기관? 증권사 이벤트 확인.
ISA 계좌로 시작하는 절세 재테크
2026년 세제 환경에서 ISA 계좌는 최적의 선택입니다. 지금 가입하세요!
0 댓글